Скопируй, добавьте в контакты:

и перейди в приложение по ссылке:
X
ООО Тиражные решения 1С-Рарус

+ 7 (495) 777-25-43

+ 7 (8362) 49-46-89

Прием и расщепление платежей за коммунальные услуги в программе «1С:Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК»

В программе 1С: Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК можно отражать операции по регистрации оплаты за коммунальные услуги. При этом выбирается, каким образом поступили денежные средства: перечислением на банковский счет или наличными через кассу. При необходимости можно отразить возврат оплаты.

При приеме оплаты автоматически производится расщепление платежей по услугам и месяцам начисления. Каким образом будут расщепляться платежи, пользователь может настроить в параметрах учетной политики и в самом документе. Доступны различные варианты распределения оплат по услугам:

  • В первую очередь оплачиваются текущие начисления по услугам, затем долги по услугам за предыдущие месяцы.
  • В первую очередь оплачиваются долги по услугам, затем текущие начисления по услугам.
  • Производится пропорциональное распределение оплаты между задолженностью по услугам за предыдущие месяцы и начислениями за текущий месяц.

Кроме этого, можно задать порядок услуг, по которым будет выполняться приоритетное погашение задолженности. Это может быть необходимо, когда оплаты должны в первую очередь падать на задолженность по услугам, поставляемым ресурсоснабжающими организациями.

Также непосредственно при регистрации оплаты в программе пользователь может указать определенный месяц или список услуг, за которые вносится текущая оплата, отразить оплату отдельно по начислениям, отдельно по пени.

При приеме аванса имеется возможность распределять оплату между всеми действующими услугами лицевого счета поровну или поделить сумму оплаты между действующими услугами пропорционально начислениям за указанное количество прошлых месяцев.


Оглавление

Схематическое изображение бизнес-процессов потребления коммунальных ресурсов

Схема потребления и оплаты услуг ЖКХ отражены на рисунке, приведенном ниже.

Примеры распределения платежей

Пример: По лицевому счету №1 имеются долги за январь 2012 года по начислениям ЖКХ по следующим услугам:

Услуга

Начальное сальдо

1

Арендная плата за УУиРТЭ и ГВС

600

2

Информационно-техническое обслуживание УУиРТЭ и ГВС

200

3

Отопление

300

4

Плата за содержание и ремонт

150

ИТОГО

1250

В феврале 2012 года были произведены начисления на лицевой счет по рассматриваемым услугам:

Услуга

Начальное сальдо

Начислено

1

Арендная плата за УУиРТЭ и ГВС

600

1000

2

Информационно-техническое обслуживание УУиРТЭ и ГВС

200

150

3

Отопление

300

500

4

Плата за содержание и ремонт

150

100

ИТОГО

1250

1750

В марте 2012 года произведена оплата за начисления.

Рассмотрим варианты распределения по услугам оплат по лицевому счету в соответствии с различными настройками учетной политики ЖКХ.


Вариант распределения оплаты
по месяцам начисления

Оплата произведена в размере 2100 руб. (меньше, чем начислено).
При этом, долги по услугам погашаются в зависимости от выбранного варианта.

В первую очередь по долгам,
затем по начислениям за услуги

Услуга

Начальное сальдо

Начислено

Оплачено

Конечное сальдо

1

Арендная плата за УУиРТЭ и ГВС

600

1000

1085,71

514,29

2

Информационно-техническое обслуживание УУиРТЭ и ГВС

200

150

272,86

77,14

3

Отопление

300

500

542,86

257,14

4

Плата за содержание и ремонт

150

100

198,57

51,43

ИТОГО

1250

1750

2100

900

В первую очередь по начислениям,
затем по долгам

Услуга

Начальное сальдо

Начислено

Оплачено

Конечное сальдо

1

Арендная плата за УУиРТЭ и ГВС

600

1000

1168

432

2

Информационно-техническое обслуживание УУиРТЭ и ГВС

200

150

206

144

3

Отопление

300

500

584

216

4

Плата за содержание и ремонт

150

100

142

108

ИТОГО

1250

1750

2100

900

Пропорционально по начислениям
 и долгам

Услуга

Начальное сальдо

Начислено

Оплачено

Конечное сальдо

1

Арендная плата за УУиРТЭ и ГВС

600

1000

1120

480

2

Информационно-техническое обслуживание УУиРТЭ и ГВС

200

150

245

105

3

Отопление

300

500

560

240

4

Плата за содержание и ремонт

150

100

175

75

ИТОГО

1250

1750

2100

900



Вариант распределения аванса по услугам

Оплата произведена в размере 4000 руб. (больше, чем начислено).
При этом, долги погашаются поровну, а остаток аванса 1000 руб. распределяется по услугам в зависимости от выбранного варианта.

Аванс распределяется поровну по действующим услугам

Услуга

Начальное сальдо

Начислено

Оплачено

Конечное сальдо

1

Арендная плата за УУиРТЭ и ГВС

600

1000

1850

-250

2

Информационно-техническое обслуживание УУиРТЭ и ГВС

200

150

600

-250

3

Отопление

300

500

1050

-250

4

Плата за содержание и ремонт

150

100

500

-250

ИТОГО

1250

1750

4000

-1000

Аванс распределяется пропорционально начислениям по услугам за предыдущий месяц

Услуга

Начальное сальдо

Начислено

Оплачено

Конечное сальдо

1

Арендная плата за УУиРТЭ и ГВС

600

1000

2171,43

-571,43

2

Информационно-техническое обслуживание УУиРТЭ и ГВС

200

150

435,71

-85,71

3

Отопление

300

500

1085,71

-285,71

4

Плата за содержание и ремонт

150

100

307,15

-57,15

ИТОГО

1250

1750

4000

-1000


Инструкция по отражению оплаты и расщеплению платежей в программе «1С:Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК»

1. Описание документа «Регистрация оплаты».

2. Настройки распределения оплат:

2.1. Настройки учетной политики.
2.2. Настройки в документе «Регистрация оплаты».
2.3. Ручная корректировка оплат.

3. Закрытие периода по начислениям ЖКХ.

4. Формирование отчетов по оплатам.

1. Описание документа «Регистрация оплат»

Для регистрации оплаты за коммунальные услуги в программе 1С: Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК используется документ «Регистрация оплаты» (меню Учет в ЖКХ Начисление/Оплата – Регистрация оплаты). Оплата производится в разрезе лицевых счетов и услуг. 

При добавлении нового документа доступны следующие виды операций:

В зависимости от того, каким образом поступили денежные средства: перечислением на банковский счет или наличными через кассу, выбирается соответствующий вид операции в программе.

При выборе одного из видов операций «Возврат оплаты из кассы» или «Возврат оплаты с расчетного счета» можно произвести возврат излишне или ошибочно оплаченных сумм по лицевому счету.

При заполнении документа обязательно нужно указать дату оплаты и организацию. При желании можно указать «Источник оплаты» (например, это может быть название терминала оплаты или места, где он расположен) и здание (поле «Дом») для автоматического заполнения табличной части документа.

Поле «Штрихкод» предназначено для автоматического заполнения оплаты по лицевому счету по штрихкоду, указанному в квитанции на оплату.

По кнопке «Заполнить» происходит автоматическое заполнение табличной части документа лицевыми счетами указанного здания. В колонку «Сумма» вносятся суммы поступивших оплат по лицевым счетам.

По кнопке «Документы оплаты – Отразить оплаты» происходит формирование документов оплат, используемых для бухгалтерского учета. Вид создаваемого документа определяется в соответствии с выбранным видом операции:

  • если выбран вид операции «Поступление в кассу», то сформируются документы «Приходный кассовый ордер»;
  • если выбран вид операции «Поступление на банковский счет», то сформируются документы «Поступление на расчетный счет».

По кнопке «Расшифровка» отображается табличная часть «Панель расшифровки», в которой можно посмотреть, каким образом полученная оплата распределится по услугам и месяцам начисления. Распределение оплаты по услугам выполняется в соответствии с настройками учетной политики ЖКХ и настройками самого документа (подробнее описано в п.2 настоящей Инструкции).

В нижней части документа можно увидеть информацию о текущей задолженности по выделенному в списке лицевому счету. Если по лицевому счету имеется долг, то сумма долга отображается красным цветом, если задолженности нет, но имеются переплаты, то такие суммы отображаются синим цветом. 

2. Настройки распределения оплат

Рассмотрим подробнее варианты распределения оплат в документе «Регистрация оплаты».

2.1. Настройки учетной политики

Настройки для распределения оплат указываются в учетной политике ЖКХ (меню Учет в ЖКХ – Учетная политика ЖКХ) на закладке «Регистрация оплат»:

Настройка «Распределять оплаты» определяет порядок распределения поступивших оплат. Доступны следующие варианты распределения:

Рассмотрим распределение для каждого из вариантов на примере.

Пример: На лицевой счет назначены 3 услуги, в январе и феврале начислено по 700 рублей, общая сумма долга составляет 1400 рублей. В марте произведена оплата в размере 700 рублей.

  • Если выбран вариант «В первую очередь по долгам, затем по начислениям за услуги», то сумма оплаты идет на погашение начислений, произведенных в прошлых месяцах. Таким образом, в приведенном примере в первую очередь гасятся долги января.

  • Если выбран вариант «В первую очередь по начислениям за услуги, затем по долгам», то сумма оплаты идет на погашение задолженности по текущим начислениям, а именно гасятся февральские начисления.

  • Если выбран вариант «Пропорционально по долгам и начислениям за услуги», то сумма оплаты распределяется пропорционально задолженности за текущий и предыдущие месяцы. В приведенном примере долги за январь и февраль гасятся частично: т.к. задолженность за оба месяца одинаковая, то сумма оплаты распределится на них поровну.

Настройка «Распределять аванс» определяет, каким образом будет происходить распределение аванса:

Пример: На лицевой счет назначены 4 услуги, в январе и феврале начислено по 700 рублей, общая сумма долга составляет 1400 рублей. По одной из услуг начислений не было. В марте произведена оплата в размере 2000 рублей.

  • Если выбран вариант «Поровну по действующим услугам», то при оплате полностью погасится задолженность по услугам, а остаток суммы (аванс) в 600 руб. будет поделен поровну между всеми действующими услугами лицевого счета.

  • Если выбран вариант «Пропорционально начислениям» за последние 2 месяца, то при оплате полностью погасится задолженность по услугам, а остаток суммы (аванс) в 600 руб. будет поделен между действующими услугами лицевого счета пропорционально начислениям за указанное количество прошлых месяцев (начиная с месяца, предшествующего дате документа оплаты). Т.е. в данном случае на услугу, по которой не было начислений, оплата не распределяется.

Настройка «Порядок услуг для распределения оплат»: в табличной части указываются виды услуг, по которым будет выполняться приоритетное погашение задолженности. Распределение оплаты на указанные виды услуг будет происходить в соответствии с заданным в табличной части порядком.

Пример: Поступила оплата в размере 600 рублей, в учетной политике указан вариант распределения «в первую очередь по долгам, затем по начислениям». При регистрации оплаты сначала будет погашен долг по отоплению, затем по услуге «Обслуживание лифта» с видом «Содержание жилья». На услугу «Антенна» с видом «Телеантенна» оплата не распределится, т.к. суммы оплаты недостаточно для погашения задолженности, а приоритет указан для других услуг.

2.2. Настройки в документе «Регистрация оплаты»

Изменять настройки распределения можно также в самом документе «Регистрация оплат». По кнопке «Изменить настройки распределения», которая находится на форме документа на панели настроек, открывается окно настроек: 

В данном окне можно произвести настройки распределения отдельно по каждому лицевому счету.

Доступны различные варианты распределения: 

  •  Если выбран вариант «Автоматически», то оплата распределяется в соответствии с настройками учетной политики ЖКХ.

 

  •  Если выбран вариант «По услугам», то в появившемся окне справа можно отметить только те услуги, по которым необходимо распределять оплату. При этом если установить флажок «Распределять оплату и аванс только на услуги, отмеченные в списке», то оплата будет распределяться только на отмеченные в списке услуги. Если флажок снять, то сначала будут погашены долги по выбранным услугам, а остаток суммы пойдет на погашение задолженности по оставшимся услугам.

Пример: По лицевому счету в январе и феврале произведены начисления по 3-м услугам. В марте произведена оплата в размере 2000 рублей.

  •  Если выбран вариант «По месяцам», то в появившемся окне справа можно отметить только те месяцы начисления, по которым необходимо распределять оплату.

Пример: На лицевой счет назначены 3 услуги, в январе и феврале начислено по 700 рублей. В марте произведена оплата в размере 600 рублей. В учетной политике указан вариант распределения «В первую очередь по начислениям, затем по долгам».

Несмотря на то, что в учетной политике указано распределять в первую очередь по начислениям, оплата распределится на долги января.

Настройка «Вариант оплаты» применяется для необходимости распределения оплат отдельно по начислениям и пени.

Пример: На лицевой счет назначены 3 услуги, в январе и феврале начислено по 700 рублей. В марте произведено начисление пени в размере 6,35 рублей. В марте же поступила оплата в размере 801,82 рублей.

В этом случае распределение произойдет следующим образом: по выбранным услугам полностью закроется задолженность по пени, а остаток суммы пойдет на погашение задолженности по начислениям и распределится по услугам с учетом настроек, произведенных у учетной политике ЖКХ. 

2.3. Ручная корректировка оплат

В программе есть возможность скорректировать суммы оплат вручную. Для этого необходимо двойным нажатием мыши по табличной части «Панель расшифровки» перейти в окно «Редактирование расшифровки платежей»:

Важно понимать, что сумма оплаты по лицевому счету должна совпадать с суммой корректировки.

Пример: Необходимо скорректировать сумму оплаты, перекинув 90 рублей с услуги «Обслуживание лифта» на услугу «Антенна» с февраля на январь. Для этого после автоматического распределения оплаты вызываем окно «Редактирование расшифровки платежей», уменьшаем сумму оплаты для услуги «Обслуживание лифта» и вводим ее в колонку «Начисления - Сумма» для услуги «Антенна» на январь месяц. Видим, что сумма оплаты и сумма корректировки совпадают.

После принятия изменений по кнопке «ОК» видим, что нужные суммы отражены на панели расшифровки.


3. Закрытие периода по начислениям ЖКХ

Документ «Закрытие периода по начислениям ЖКХ» (можно открыть через меню «Учет в ЖКХ/ Регламентные операции / Закрытие периода по начислениям ЖКХ») используется для распределения авансов на долги по услугам в пределах одного договора лицевого счета. Данный документ необходимо проводить в конце месяца, после всех начислений.

Можно указать «Объект», по которому будет производиться закрытие периода ЖКХ. В качестве объекта можно указать лицевой счет, здание или группу лицевых счетов или зданий.

Документ может производить распределение авансов в автоматическом режиме. Для этого флажок «Корректировка расчета» должен быть снят. Если требуется ручная корректировка, то необходимо установить флажок «Корректировка расчета».

При установленном флажке «Корректировка расчета» в документе становятся доступными табличные части:  

  • «Лицевые счета» – выводятся лицевые счета, у которых имеются авансы или задолженность по услугам на конец периода, указанного в документе;   
  • «Переплаты» – выводятся авансы в разрезе услуг и месяцев начисления;  
  • «Долги» – выводится задолженность по услугам в разрезе месяцев начисления. 

Табличные части могут быть заполнены автоматически при нажатии кнопки «Заполнить». Для выделенной строки в таблице лицевых счетов отображаются данные о переплатах и долгах в двух других табличных частях.

При нажатии кнопки «Распределить» происходит автоматическое распределение авансов по задолженностям. Сумма корректировки отображается в колонках «Сумма корректировки» и при необходимости может быть исправлена. Сумма корректировок в пределах одной строки (лицевого счета, договора и вида начисления) должна быть равна 0.

Аванс по задолженностям распределяется в следующем порядке:

  • Сначала аванс (переплата) по услуге распределяется по долгам этой же услуги по всем месяцам задолженности. Если остается нераспределенная сумма, то она запоминается. Нераспределенные остатки по всем услугам суммируются;
  • Далее общий нераспределенный остаток распределяется по долгам на непокрытые услуги следующим образом: по месяцам распределяется по ФИФО, внутри месяца распределяется в первую очередь по услугам, указанным в списке услуг для распределения оплаты по их порядку (порядок услуг указывается в настройках Учетной политики ЖКХ на закладке «Регистрация оплаты), а затем – по всем остальным пропорционально суммам задолженности.

Пример: Долг по лицевому счету на начала марта составил 1400 рублей. В марте произведена оплата в размере 2000 рублей. При этом переплата составила 600 рублей. При регистрации оплаты в программе аванс распределился по назначенным на лицевой счет услугам поровну.

Далее в этом же месяце было произведено начисление еще на 700 рублей.

При этом возникает ситуация, когда по услуге Отопление образуется задолженность, а по услугам Антенна и Обслуживание лифта – переплата 110 и 90 руб. соответственно.

Заполняем документ «Закрытие периода по начислениям ЖКХ». Устанавливаем флажок «Корректировка расчета», чтобы увидеть, как будет произведено распределение авансов, и нажимаем кнопки «Заполнить», «Рассчитать».

По первым двум услугам переплата погасилась, а по услуге «Отопление» остался долг 100 рублей.

4. Формирование отчетов по оплатам

В программе Учет в управляющих компаниях ЖКХ, ТСЖ и ЖСК предусмотрены различные виды отчетов, где можно увидеть оплаты по услугам. Рассмотрим некоторые из них.

4.1. Отчет по оплате

Отчет предназначен для формирования списка внесенных оплат по лицевым счетам за указанный период в разрезе источников оплаты и услуг.

4.2. Оборотно-сальдовая ведомость по поставщикам

В отчете отражаются суммы начислений, корректировок и оплат по услуге в разрезе обслуживающих организаций (поставщиков услуг).

Другие материалы по теме: